Yetimhane çalışanları ve Laura'nın birlikte büyüdüğü arkadaşları ona her zaman ilgi ve sevgilerini göstermişlerdir. Otuz yıl sonra Laura, kocası Carlos ve 7 yaşındaki oğlu Simon ile harika yıllar geçirdiği yetimhaneye geri döner. Hayalinde ise uzun bir süredir kapalı olarak tutulan bir yetimhaneyi restore etmek ve de engelli ve hasta çocuklar için güvenli bir yaşam alanına dönüştürmektir. Bu evde oğulları hayali hikayeler uydurup masum oyunlar oynamaya başlar. Simon'ın görünmez arkadaşları gün geçtikçe büyürken Laura, oğlunun başlangıçta görmezden geldiği yeni alışkanlığına âşık olur. Simon'ın heyecan verici dünyası, Laura'yı çalkantılı ve uzun zamandır unutulmuş çocukluk anılarıyla yüzleşmeye götürecektir.